Empresa optante pelo lucro real, onde a atividade dela é obrigatório fazer a retenção dos 4,65 (pis/cofins/csll) na NFSe tem os campos pAliqPis, pAliqCofins, vPis e vCofins onde informamos os tributos de acordo com a tributação da empresa ou seja PIS 1,65 COFINS 7,60 porem quando chega na parte das retenções tpRetPisCofins = 1 ao inves de reter PIS 0,65 e COFINS 3 esta retendo os impostos que foi colocados em pAliqPis, pAliqCofins, vPis e vCofins.
Mas alguém com este erro? pAliqPis, pAliqCofins devem ser colocados o da tributação da empresa ou os da retenção?
Se colocarmos o valor integral (9,25%) a base IBS/CBS fica certa, mais o valor da retenção fica errado.
Se colocarmos o valor que deve ser retido (3,65%) a base IBS/CBS fica errada.
Se jogar o valor retido na CSLL a base do IBS/CBS fica errada porque esse imposto não tem relação com a base dos novos tributos.
Conforme explanado acima, isso já está em análise pelo SERPRO e foi solicitada urgência.
A forma que explanei acima é só para poder testar e verificar a base do IBS/CBS fecham.
Coloca o Grupo PIS/COFINS com as alíquotas de PIS/COFINS apuração própria, pois é este que pode deduzir e a soma de PIS + COFINS + CSLL Retidos no campos da CSLL, pois este bvalor impacta no total da nota, mas não na Base do IBS/CBS.
Claro que neste caso deve indicar no campo tpRetPisCofins = 2 - Que não há retenção. Se não é claro que não fechará.
A solução entrou em produção no emissor nacional com essa inconsistência entre PIS/COFINS apuração própria X PIS/COFINS retido… e estamos avaliando a melhor alternativa para nossas saídas e orientações quanto a recepção das entradas.
Nas entradas os fornecedores estão adotando diversas formas pra fazer a nota passar no emissor
Independente da alternativa adotada, nas Saídas ou Entradas - Em todas elas sempre fica um ponto fragilizado, quer seja o tratamento do PIS/COFINS próprio e por tabela as bases do IBS/CBS ou problema no cálculo das retenções, Estamos tendo que escolher o que garantir nesse momento, por uma inconsistência sistêmica do emissor.
Boa tarde Eli. Sobre essa incoerência do abatimento dos retidos da base do IBS/CBS, sabe dizer se houve alguma movimentação para a correção deste ponto?
Hoje recepcionei uma nota fiscal de um fornecedor onde a base do IBS/CBS veio incorreta - Prefeitura de SP
Então, minha ótica sobre o assunto é que IBS e CBS esse ano é teste, a lei diz que devemos destacar mas nao devemos recolher, portanto acredito se ha alguma coisa que temos que priorizar nesse momento são os impostos que estão “valendo“ Pis/Cofins e Csll.
fazer os calculos de forma que esses impostos fiquem corretos mesmo que IBS e CBS nao fiquem acertado.
Nota Técnica tratando do PIS/COFINS, detalhando como tratar Retenções e PIS/COFINS Apuração Própria, bem como detalhando qual arredondamento é utilizado e diferença de um centavo.