Ao informar o valor final cobrado no layout da NFS-e de São Paulo (versão 3.3.4), devo destacar no XML os valores de PIS e COFINS não retidos para que a Prefeitura possa deduzi-los corretamente na apuração da base de cálculo do IBS e CBS, considerando que atualmente esses campos são utilizados apenas quando há valores de PIS/COFINS retidos? Ressalto que será a própria Prefeitura quem calculará a base de IBS/CBS utilizando a seguinte fórmula:
vBC(vFinalCobrado(ISS+PIS/PASEP+COFINS+INSS+IR+CSLL+vIPI+vDeducaoCIBS+vCalcReeRepRes))(1+pAliqEfetUF+pAliqEfetMun+pAliqEfetCBS)vBC = \frac{(vFinalCobrado – (ISS + PIS/PASEP + COFINS + INSS + IR + CSLL + vIPI + vDeducaoCIBS + vCalcReeRepRes))}{(1 + pAliqEfetUF + pAliqEfetMun + pAliqEfetCBS)}vBC=(1+pAliqEfetUF+pAliqEfetMun+pAliqEfetCBS)(vFinalCobrado–(ISS+PIS/PASEP+COFINS+INSS+IR+CSLL+vIPI+vDeducaoCIBS+vCalcReeRepRes))